中國(guó)企業(yè)對(duì)外投資 （境內(nèi)篇）—— 境內(nèi)企業(yè)ODI備案中模擬案例及實(shí)操

序號(hào)

發(fā)文機(jī)關(guān)

文件名及文號(hào)

主要內(nèi)容

1

國(guó)務(wù)院辦公廳

國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家發(fā)展 公廳 改革委商務(wù)部人民銀行外交部關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境 外投資方向指導(dǎo)意見(jiàn)的通知 （國(guó)辦發(fā)【2017】74號(hào)）

境外投資：鼓勵(lì)類、限制類、禁止類

2

發(fā)改委

國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布境 外投資敏感行業(yè)目錄(2018 年版)的通知 (發(fā)改外資〔2018〕251 號(hào)) 

敏感國(guó)家和地區(qū)

敏感行業(yè)

3

發(fā)改委

企業(yè)境外投資管理辦法 (簡(jiǎn)稱“發(fā)改委11 號(hào)令”) 實(shí)施日期:2018.3.1 

投資主體直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè),以投入資產(chǎn)、 權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式,獲得境外所有權(quán)、控 制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。

(一) 獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益; 

(二) 獲得境外自然資源勘探、開(kāi)發(fā)特許權(quán)等權(quán)益; 

(三) 獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益; 

(四)獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益; 

(五) 新建或改擴(kuò)建境外固定資產(chǎn);?

(六) 新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資; 

(七) 新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金;?

(八) 通過(guò)協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。

4

問(wèn)題解答 61 問(wèn)

5

國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布企 業(yè)境外投資管理辦法配套格式文本(2018年版)的通知 (發(fā)改外資〔2018〕252 號(hào)) 

6

商務(wù)部

境外投資管理辦法(2014) (簡(jiǎn)稱“商務(wù)部 3 號(hào)令”) 

投資主體為機(jī)構(gòu)的,銀行通過(guò)外匯局資本項(xiàng)目信息系 統(tǒng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資外匯登記手續(xù)后,憑業(yè)務(wù)登記憑證到銀行辦理資金購(gòu)付匯手續(xù)。

7

外管局或 ?

銀行

國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知（匯發(fā)【2015】13號(hào)）含附件：直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引

8

外管局或銀行

國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)外匯管理改革完善真實(shí)合規(guī)性審查的通知(匯發(fā)〔2017〕3 號(hào) 2017 年 1 月 18 日) 

八、加強(qiáng)境外直接投資真實(shí)性、合規(guī)性審核。境內(nèi)機(jī) 構(gòu)辦理境外直接投資登記和資金匯出手續(xù)時(shí),除應(yīng)按 規(guī)定提交相關(guān)審核材料外,還應(yīng)向銀行說(shuō)明投資資金來(lái)源與資金用途(使用計(jì)劃)情況,提供董事會(huì)決議 (或合伙人決議)、合同或其他真實(shí)性證明材料。銀行 按照展業(yè)原則加強(qiáng)真實(shí)性、合規(guī)性審核。

9

央企

中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理 辦法(2017 年 1 月發(fā)布) 

10

基金

國(guó)家發(fā)展改革委、財(cái)政部、 商務(wù)部、人民銀行、中國(guó)銀 行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、證 監(jiān)會(huì)關(guān)于引導(dǎo)對(duì)外投融資基金健康發(fā)展的意見(jiàn) (發(fā)改外資〔2018〕553 號(hào))

11

民營(yíng)企業(yè)

國(guó)家發(fā)展改革委、商務(wù)部、 人民銀行、外交部、全國(guó)工 商聯(lián)關(guān)于發(fā)布《民營(yíng)企業(yè)境 外投資經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范》的通 知(發(fā)改外資〔2017〕2050 號(hào)) 

12

金融

銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)